Как в россии не платить налоги

Содержание
  1. 10 вещей, которые вы не знали про налоги
  2. 2. Часть уплаченных налогов можно вернуть
  3. 4. В налоговую инспекцию можно сходить всего один раз
  4. 5. С продажи квартиры нужно платить налог   
  5. 6. Вклад с высокой ставкой также облагается налогом
  6. 7. С чаевых не нужно платить налог
  7. 8. За победу в конкурсах тоже придётся заплатить налог
  8. 9. Долги по налогам могут списать с банковского счёта
  9. 10. Если не заплатить много налогов, то суд отправит в тюрьму
  10. 5 законных способов не платить налоги
  11. Способ 1: получите освобождение от НДС
  12. Способ 2: включайте доставку в стоимость товара
  13. Способ 3: используйте инвестиционный налоговый вычет
  14. Способ 4: создавайте резервы
  15. Способ 5: применяйте амортизационную премию
  16. Доход и закон: как легализовать доход из интернета
  17. Нужно ли в России платить налоги с дохода в интернете
  18. Как платить налоги с электронных денег
  19. Яндекс.Деньги и WebMoney: в чём разница при уплате налога
  20. Как легализовать Яндекс.Деньги
  21. Как легализовать WebMoney
  22. Новые WMP-кошельки и в чём отличие от WMZ, WME и других
  23. WebMoney и ИП
  24. Важное изменение: запрет анонимных снятий
  25. Как выводить электронные деньги на банковский счёт, чтобы платить налоги
  26. С какой суммы платить налог
  27. Что грозит, если не платить налоги
  28. Индивидуальный предприниматель как инструмент для оптимизации
  29. Законные способы как не платить налоги в России — Дело Модульбанка
  30. Способ 2. Зарегистрировать ИП в регионе со льготами
  31. Вид деятельности
  32. 10 сотрудников
  33. Налог за квартал
  34. Способ 5. Увеличить расходы
  35. Как платить меньше налогов
  36. 1. Получить налоговый вычет
  37. 2. Открыть ИП со ставкой 6%
  38. 3. Работать как самозанятый с налогом 4%
  39. 4. Делать покупки в дьюти-фри
  40. Как не платить налоги законно
  41. Законные способы неуплаты налогов
  42. Главное о налоговом вычете
  43. О налоговых льготах
  44. Как пользоваться беспошлинными торговыми зонами

10 вещей, которые вы не знали про налоги

Как в россии не платить налоги

Почти всегда налоги за нас платит работодатель или кто-то ещё. С каждой зарплаты у нас удерживают налог на доходы физических лиц (НДФЛ) 13%. Например, со 150 000 рублей — 19 500 рублей.

18% мы платим каждый раз, когда покупаем что-то в магазине. Например, купили продуктов на 3000 рублей, государству из этой суммы ушло 458 рублей. Купили машину за 1 миллион рублей, государство заработало 152 542 рублей.

Ещё есть налог на имущество и налог на другие виды деятельности, которые приносят дополнительный доход. 

2. Часть уплаченных налогов можно вернуть

Если вы купили квартиру, оплатили обучение, лечились за деньги, покупали ДМС, инвестировали деньги через ИИС или переводили деньги в благотворительный фонд, то можете вернуть до 13% от уплаченных сумм, но не больше установленных лимитов. Например, при покупке жилья можно вернуть до 260 000 рублей, за проценты по ипотеке — до 390 000 рублей, а за оплаченное образование — до 15 600 рублей.

Заявление на вычет подаётся на следующий год после уплаченных расходов. Нужно собрать документы об оплате, взять на работе справку 2-НДФЛ и заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ. Этот пакет документов можно переслать в адрес налоговой инспекции по месту жительства. У инспекции будет три месяца на проверку документов и ещё один месяц на перечисление денег.

https://www.sravni.ru/text/2016/11/16/kehshbehk-ot-nalogovoj-kak-poluchat-vychety-na-zhiljo-detej-i-lechenie/

Если вы проживаете за границей больше 183 дней в году, то теряете статус налогового резидента России. Налог на доходы (НДФЛ) для нерезидентов составляет 30%. Также человек теряет право на получение налоговых вычетов и других льгот.  

4. В налоговую инспекцию можно сходить всего один раз

Для общения с налоговой инспекцией, отслеживания, уплаты и возврата налогов необязательно туда ходить. Большинство операций можно сделать удалённо через сайт nalog.ru. Сложность лишь в том, что удалённо получить данные для входа в личный кабинет нельзя. Для этого нужно приехать в любую налоговую инспекцию с паспортом. После этого адрес инспекции можно забыть.     

5. С продажи квартиры нужно платить налог   

При продаже квартиры вы получаете прибыль, которая облагается налогом в размере 13%. Например, продали квартиру за 5 миллионов рублей, заплатите государству 650 000 рублей. К счастью, есть исключения, когда платить этот налог не нужно:

  • Если недвижимость была куплена до 1 января 2016 года и была в вашей собственности 3 и более лет.
  • Если недвижимость была куплена после 1 января 2016 года и была в вашей собственности 5 и более лет.  

Налоги можно уменьшить на расходы, понесённые при покупке квартиры. Для этого нужны подтверждающие документы, что вы купили недвижимость за определённую сумму. 13% нужно платить с разницы.  

Ещё можно воспользоваться правом на налоговый вычет, который составляет 1 миллион рублей в год (статья 220 НК РФ). Это сумма, на которую уменьшается стоимость квартиры при подсчёте налога. Например, при стоимости квартиры 5 миллионов рублей налог нужно заплатить только с 4 миллионов, то есть 520 000 рублей, а не 650 000 рублей.  

6. Вклад с высокой ставкой также облагается налогом

Если ставка по вкладу на 5 процентных пунктов больше ключевой ставки, то банк удержит 35%, полученные сверх этой суммы. Например, ключевая ставка 7,75%.

Налог будет браться со вклада, ставка по которому превышает 12,75%. Если вы разместили 1 миллион рублей в банке на год под 13%, налог будет удержан только с 0,25% дохода, то есть с 2500 рублей.

Из этой суммы удержат 35% (875 рублей). Налог заплатит сам банк.

Впрочем, банки очень редко предлагают такие высокие ставки.

7. С чаевых не нужно платить налог

Этот вопрос актуален для барменов, официантов, работников гостиниц и представителей других профессий, где значительную часть дохода составляет благодарность клиентов.

Согласно статье 217 Налогового кодекса, доходы в денежной форме, полученные в подарок от других людей, не подлежат налогообложению. Чаевые — это подарок, поэтому платить 13% с них не нужно. При этом важным условием является невключение чаевых в чек.

Если они были включены в счёт и проведены через кассу, то это будет считаться доходом организации, с которого нужно платить налог.  

8. За победу в конкурсах тоже придётся заплатить налог

Если вы выиграли в лотерею, то нужно заплатить 13% от суммы или стоимости приза. Если выиграли в конкурсе, игре или ещё каком-то мероприятии, которое продвигает какие-то товары или услуги, то налог составляет 35%, говорится на сайте Федеральной налоговой службы.

Налог нужно платить, если стоимость подарка превышает 4000 рублей. На эту величину уменьшается сумма, с которой нужно платить налог. Например, вы выиграли в лотерею 50 000 рублей. Вычитаем 4000 рублей и с 46 000 рублей платим налог. Организаторы конкурсов сами заявляют в налоговую службу, что сделали вам подарок. Инспекция считает налог и выставляет счёт на оплату.  

Часто устроители конкурсов закладывают величину налога в подарок так, чтобы после уплаты налога получалась круглая сумма, например 100 000 рублей.

9. Долги по налогам могут списать с банковского счёта

Если сумма задолженности по налогам превышает 3000 рублей, то инспекция может обратиться в суд с целью взыскания налога и пени за просрочку платежей (копия должна прийти налогоплательщику).

После решения суда за дело возьмутся приставы, которые снова напомнят о необходимости погашения долга или спишут его с банковского счёта (вклада или дебетовой карты).

Если денег на счету не окажется, то приставы могут арестовать имущество должника.

10. Если не заплатить много налогов, то суд отправит в тюрьму

За уклонение от уплаты налогов или при внесении в налоговую декларацию заведомо ложных сведений предусмотрена уголовная ответственность (статья 198 УК РФ):

Размер неуплаченных налоговВозможное наказание
Неуплата за три года более 900 000 рублейШтраф 100–300 тысяч рублейШтраф в размере дохода за один-два годаПринудительные работы до годаАрест на срок до шести месяцевЛишение свободы на срок до года
Неуплата более 4,5 миллионов рублейШтраф 200–500 тысяч рублейШтраф в размере дохода за 1,5–3 годаПринудительные работы до трёх летЛишение свободы на срок до трёх лет

Максим Глазков

Источник: https://www.Sravni.ru/text/2018/1/25/10-veshhej-kotorye-vy-ne-znali-pro-nalogi/

5 законных способов не платить налоги

Как в россии не платить налоги

Есть легальные способы снизить налоги — они разрешены Налоговым кодексом, и есть нелегальные — они вне закона. За сомнительные схемы можно поплатиться штрафом, пени или доначислением налогов. В итоге экономия обойдется дороже. Схемы ухода от налогов противоправны, поэтому в статье рассказываем только о способах, которые не вызовут вопросов у инспектора.

Способ 1: получите освобождение от НДС

Компании и ИП на общей системе налогообложения могут воспользоваться льготой по НДС и не платить налог целый год. Правда, есть одно условие: сумма выручки без учета НДС за последние три месяца не должна превысить 2 млн рублей. Новые организации и ИП могут получить освобождение от НДС, даже если у них еще не было выручки (письмо Минфина от 23.08.2019 № 03-07-14/64961).

Не забудьте сообщить в свою налоговую инспекцию о том, что вы начали применять льготу. Отнесите уведомление и пакет документов, которые подтвердят, что вы имеете право не платить НДС. Сделать это нужно до 20 числа месяца, с которого планируете использовать освобождение (п. 3 ст. 145 НК РФ).

Важно!
Если ваша компания по каким-то причинам не может получить освобождение от НДС, выбирайте тех поставщиков, в ценах которых выделен НДС. В этом случае вы сможете принять «входящий» налог к вычету и уменьшить сумму к уплате в бюджет. Покупая товар у поставщиков, которые не выделяют налог в документах, вы должны будете заплатить НДС в бюджет при том, что к вычету поставить будет нечего.

Способ 2: включайте доставку в стоимость товара

Этот способ экономии подойдет тем, кто продает товары, облагаемые НДС по ставке 10 %.Включайте стоимость доставки в цену товара.

Если выделить доставку отдельной строкой, с ее стоимости придется заплатить НДС по стандартной ставке 20 %.

Если же включить расходы по доставке товара покупателю в стоимость товара и не прописывать отдельно, то со всей суммы товара вы заплатите только 10 %, а к вычету за услуги транспортных компаний примете 20 %.

Важно! Не забудьте включить в договор условие о том, что цена товара включает доставку, а в учетной политике закрепить положение о том, что расходы по доставке включаются в себестоимость товара.

Способ 3: используйте инвестиционный налоговый вычет

Воспользоваться инвестиционным вычетом могут все компании, кроме перечисленных в п. 11 ст. 286.1 НК РФ (например, резиденты особых экономических зон, иностранные организации — налоговые резиденты РФ и другие). Суть инвестиционного вычета в том, что на его сумму можно уменьшить налог на прибыль, исчисленный по ставке 17% и перечисляемый в бюджет субъекта РФ.

Уменьшить налог на прибыль можно:

  1. на затраты на достройку, дооборудование, реконструкцию, модернизацию техническое перевооружение основных средств (ст. 286.1 НК РФ);
  2. на стоимость приобретения основных средств. При этом объекты основных средств должны соответствовать двум критериям, а именно:

  • относиться к третьей-седьмой амортизационным группам;
  • быть введены в эксплуатацию с 1 января 2018 (или основное средство должно быть реконструировано, модернизировано после этой даты).

Региональную часть налога на прибыль можно уменьшить до 90 % от таких расходов, федеральную часть — до 10 %.

Решение о применении вычета нужно зафиксировать в налоговой учетной политике.

Например, если организация решила использовать инвестиционный налоговый вычет с 2021 года, внесите изменения в учетную политику не позднее 31.12.2020.

Дело в том, что если компания решила применять инвестиционный вычет, то отказаться от него получится только через три года. То же касается получения права на вычет после отказа — тоже только через три года.

Важно! Инвестиционный вычет по налогу на прибыль применяется до 1 января 2028 года.

Способ 4: создавайте резервы

Компании могут законно уменьшить налог на прибыль, если часть расходов покроют за счет резервов. В какой ситуации имеет смысл их создавать? Например, на начало следующего года накопилась значительная сумма дебиторской задолженности. Сроки оплаты долгов уже истекают или закончились, но должники деньги не возвращают.

За счет резерва можно равномерно в течение года покрывать убытки от безнадежных долгов. При этом отчисления в резерв списываются на расходы в налоговом учете раньше, чем задолженность признается нереальной к взысканию.

Не нужно ждать трех лет, пока истечет срок исковой давности для взыскания долга, или суд подтвердит его безнадежность.

Другая ситуация. Большая часть работников вашей компании хочет уйти в отпуск летом. Если учитывать в расходах суммы отпускных единовременно в том периоде, в котором их начислили, то на летние месяцы придется значительная доля затрат.

Созданный резерв по предстоящим выплатам работникам поможет распределить расходы на выплату отпускных равномерно в течение года.

Иными словами, уже с января текущего года можно усеньшить налогооблагаемую прибыль на сумму резервных отчислений.

Важно! Формировать резерв или нет, лучше решить заранее, чтобы успеть закрепить соответствующее решение в учетной политике на следующий год.

Способ 5: применяйте амортизационную премию

Амортизационная премия — это льгота для плательщиков налога на прибыль. Применить ее можно ко всем основным средствам, кроме полученных безвозмездно.

Cуть льготы: можно сразу списать в расходы часть средств, потраченных на покупку или сооружение объекта. Ограничения есть: можно включить в расходы единовременно 30 % от стоимости основных средств из третьей-седьмой амортизационной группы и 10 % — от стоимости основных средств из остальных групп (п. 9 ст. 258 НК).

Важно!

Источник: https://spark.ru/startup/redaktsiya-spark-ru/blog/62668/5-zakonnih-sposobov-ne-platit-nalogi

Доход и закон: как легализовать доход из интернета

Как в россии не платить налоги

Disclaimer: материал актуален только для работы на территории России, информация в статье не является юридической консультацией. Обязательно изучите законы самостоятельно и/или проконсультируйтесь со специалистами.

Нужно ли в России платить налоги с дохода в интернете

Да, согласно закону, нужно платить налоги от дохода, полученного за деятельность в интернете. Подоходный налог касается как физических, так и юридических лиц.

Существует распространённое мнение, что с электронных денег не нужно платить налоги. Это заблуждение.

С 2011 года в России работает 161 ФЗ «О национальной платежной системе», по которому все электронные деньги приравнены к обычным.

Это значит, что с доходов, получаемых на кошельки в самых популярных электронных платежных системах: Яндекс.Деньги или WebMoney, точно так же нужно платить налоги, как и с банковских платежей.

Электронные деньги постепенно становятся всё более прозрачными для государства. В 2019 году сложно остаться незамеченным для налоговиков.

Как платить налоги с электронных денег

Само понятие «электронные деньги» очень широкое: это и средство платежа, и обязательство выплаты неэлектронных денег. И это важный момент при уплате налогов, потому что от него зависит и способ уплаты налога.

Яндекс.Деньги и WebMoney: в чём разница при уплате налога

Кошелёк Яндекс.Денег с юридической точки зрения — то же, что и банковский счёт. Деньги, которые вы получаете на Яндекс.Деньги, становятся доходом в момент появления в кошельке. Доходы, которые поступают на Яндекс.Деньги, можно узаконить так же, как те, что вы получаете на расчётный счёт или карту.

Кошелек WebMoney — это часть системы расчётов, и «деньги» в нём — это титульные знаки. Титульный знак в WebMoney — это электронный чек на предъявителя, он удостоверяет право на получение определенной суммы и является ценной бумагой.

Если вы выводите какую-то сумму с кошелька WebMoney на свою карту, то с точки зрения закона вы продаете ценные бумаги, получаете за них деньги и должны заплатить налог как с продажи ценных бумаг. Деньги, которые вы получаете в WebMoney, становятся доходом в момент вывода из кошелька, однако не всё так просто.

Далее мы расскажем, как правильно узаконить выплаты на эти кошельки.

Как легализовать Яндекс.Деньги

Заработок, который вы получаете на Яндекс.Деньги как физическое лицо, облагается налогом на доходы физических лиц. Для легализации Яндекс.Денег не требуется быть предпринимателем.

Для легализации вы должны до 30 апреля заполнить налоговую декларацию по итогам предыдущего отчётного года и до 15 июля заплатить налог с дохода — 13%. Например, за 2019 год необходимо сдать декларацию до 30 апреля 2020 года и заплатить налог до 15 июля 2020 года. В течение отчётного года сдавать декларацию не нужно.

Декларация называется «3-НДФЛ», то есть налог на доходы физических лиц или просто подоходный налог. На сайте налоговой можно заполнить декларацию онлайн без установки программ в личном кабинете или скачать специальную программу «Декларация» и заполнить офлайн.

Для сдачи онлайн понадобится электронная подпись. Можно заполнить и сдать бумажную декларацию лично в налоговую по месту жительства.

Как легализовать WebMoney

Когда вы получаете деньги на кошелёк WebMoney, вы получаете от эмитента обязательства на эту сумму в виде «чеков на предъявителя». Это обязательства выплатить деньги.

Когда вы выводите деньги из кошелька, например на карту, вы продаете ценные бумаги. Доход с такой торговли облагается налогом на операции с ценными бумагами — 13%.

Декларировать его можно так же, как подоходный налог: на сайте налоговой в личном кабинете, в программе офлайн или лично в ближайшей налоговой инспекции.

Новые WMP-кошельки и в чём отличие от WMZ, WME и других

С 1 августа 2019 года в WebMoney появились новые кошельки: WMР. Это рублевые кошельки, статус которых отличается от WMR, WMZ или WME. Ранее «рублёвым» кошельком был WMR, баланс которого приравнивался сумме чеков на предъявителя.

Сумма на новых Р-кошельках эквивалентна сумме в рублях, то есть теперь это в обычном понимании электронные деньги, без всяких чеков. Комиссия системы на вывод прежняя: 0,8%.

Эти кошельки теперь подпадают под действие закона «О национальной платёжной системе».

Ещё одно отличие от других типов кошельков: переводы между кошельками одного аттестата тоже облагаются комиссией.

Новые Р-кошельки обслуживаются АО Банк «ККБ», вот правила и тарифы на сайте банка.

Подробнее вопросы и ответы про WMР на сайте Webmoney.

WebMoney и ИП

Если вы являетесь ИП, то вы можете переводить деньги с Р-кошелька WebMoney на счёт своего ИП. В случае, если вам необходимо вывести другую валюту, например WMZ, то её можно вывести через специализированные агентства.

Далее вы платите налоги как обычно в соответствии с выбранной вами системой налогообложения. Например, на упрощенной системе «Доходы» предприниматели платят 6% с доходов.

Также ИП платят ежегодные разовые социальные и страховые взносы, в 2019 году это 36 238 рублей. Взносы указаны в Налоговом кодексе РФ.

Важное изменение: запрет анонимных снятий

С 15 сентября 2019 года вступили в силу поправки в закон 115-ФЗ. Теперь нельзя анонимно снять наличные деньги с электронного кошелька или неименной карты или перевести на счёт.

Нужно пройти упрощенную регистрацию: ввести данные своего паспорта, а также ещё одного документа: ИНН, СНИЛС. Сделать это можно на сайте «Госуслуги» или на сайте сервиса электронных денег.

Есть ограничение на снятие: не более 5 000 рублей в сутки и 40 000 рублей в месяц. Пояснение на сайте Парламентской газеты.

Другими словами: если у вас анонимный кошелек — пополнять его или снимать с него деньги можно только с банковского счёта. Либо придется идентифицировать себя и свои анонимные кошельки.

Как выводить электронные деньги на банковский счёт, чтобы платить налоги

В случае с WebMoney с 1 октября 2019 года все средства с R-кошельков выводятся только на рублевые счета банков.

Вывод с новых Р-кошельков возможен на другие кошельки других систем, на карты и счета в банках, как это было раньше на R-кошельках. Далее поступивший доход нужно декларировать: заполнить и сдать декларацию НДФЛ, а затем уплатить налог 13%.

С какой суммы платить налог

Есть важный момент, который нужно учесть при расчёте и уплате налога.

С чего платить налог: с суммы, которая пришла на кошелек, или с суммы, которая пришла на счёт в банке после вывода с кошелька? Так как на счёт приходит сумма уже после комиссий за вывод, есть соблазн декларировать именно её.

Но важный момент как раз заключается в том, что по закону деньги становятся вашими в момент получения дохода. Декларировать нужно сумму, которая поступила на кошелёк до вывода на карты и счета в банках.

Разберём на примере:

ЧтоСумма (рубли)
Доход, полученный на WebMoney10 000
Комиссия за вывод денег— 320
Комиссия WebMoney за перевод— 80
Итого пришло на карту9600

Декларировать и уплачивать налог необходимо с изначально полученной на WebMoney суммы — то есть с 10 000 рублей.

Что грозит, если не платить налоги

За уклонение от налогов в крупных размерах предусмотрено наказание по статье 198 УК РФ вплоть до лишения свободы. Крупный размер — это 900 000 рублей налогов за три года, если доля неуплаченных налогов больше 10%, либо 2 700 000 рублей.

В обычных случаях уклонение наказывается штрафом в размере от 100 до 300 000 рублей или в размере дохода за период от одного года до двух лет, либо принудительными работами на срок до одного года, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до одного года.

Индивидуальный предприниматель как инструмент для оптимизации

Статус индивидуального предпринимателя решает сразу две задачи: закрывает вопрос потенциальных проблем из-за незаконного предпринимательства, а также в ряде случаев снижает налоговую нагрузку.

Не будем детально рассматривать вопрос, как открыть ИП в России, за нас это уже отлично сделали ранее в инструкции на портале ГосУслуги.

Совет: некоторые банки, например Тинькофф, предлагают бесплатную помощь с открытием ИП. Также вы можете бесплатно подготовить документы в режиме онлайн через «Моё дело».

Для вывода на счёт ИП в Travelpayouts доступна отдельная опция — Вывод на р/с российского юр.лица.

Отличие от электронных денег — минимальная сумма для вывода составляет 10 000 рублей, а не 500 рублей, как в случае с Яндекс.Деньгами и WebMoney. Выплата осуществляется в аналогичные сроки — с 11 по 20 число каждого месяца. Выплата приходит от российского юридического лица:

Далее вы декларируете и оплачиваете налоги согласно налоговому календарю ИП.

В каком формате работать — как физическое или юридическое лицо, на какой системе налогообложения, платить ли налоги в полной мере или искать способы легальной оптимизации налоговой нагрузки — все эти решения оставляем за вами, но будем рады обсудить ваш опыт.

Источник: https://blog.travelpayouts.com/income-legalization/

Законные способы как не платить налоги в России — Дело Модульбанка

Как в россии не платить налоги

Налоговые каникулы — это возможность не платить налоги два налоговых периода. Каникулы бывают только для предпринимателей на упрощенке и патенте.

Налоги: 0 рублей в двух налоговых периодах. Два налоговых периода — это не всегда два года, давайте на примере:

1 января 2019 года Алена зарегистрировала ИП, она выбрала упрощенку. Ее налоговые каникулы будут идти два года: 2019-й и 2020-й — в это время ей не нужно платить налоги;

Если Алена зарегистрирует ИП 1 ноября 2019 года, каникулы будут короче: ноябрь и декабрь в 2019 году и весь 2020 год;

Допустим, Алена решила купить патент в Краснодаре на два месяца — он стоит 1000 рублей. Налоговый период будет равен сроку патента, это два месяца. Раз у Алены каникулы, она получает бесплатно свой патент и еще один на такой же срок, в сумме четыре месяца — это два налоговых периода.

Если в регионе есть каникулы для патента, выгоднее брать патент сразу на год, чтобы каникулы шли два года.

Взносы: 36 238 рублей в 2019 году. Каникул от взносов нет.

Кому подходит: новым ИП в некоторых регионах по некоторым видам деятельности.

Подробно о налоговых каникулах мы рассказывали в другой статье.

Читать в «Деле»

Способ 2. Зарегистрировать ИП в регионе со льготами

На упрощенке «доходы» ставка обычно 6%, а на упрощенке «доходы минус расходы» — 15%, их так и называют: упрощёнка 6% и упрощенка 15%. Но есть регионы со ставками ниже — о них и поговорим.

Налоги: от 0% до 5% для упрощенки «доходы» и от 0% до 10% на упрощенке «доходы минус расходы».

Взносы: 36 238 рублей в 2019 году.

Кому подходит: тем, кто только задумывается о своем бизнесе и готов переехать в регион со льготами.

Чтобы совсем не платить налоги, нужно найти регион со ставкой 0% для вашего бизнеса, сделать в нем прописку и там же зарегистрировать ИП. Вот для примера несколько таких регионов.

Вид деятельности

образование;

издательская деятельность;

здравоохранение и предоставление социальных услуг;

сельское хозяйство, охота и лесное хозяйство.

рыболовство;

сбор и утилизация отходов;

производство одежды;

производство бумаги и бумажных изделий.

пчеловодство;

выращивание овощей, трюфелей и грибов;

производство кожи и кожаных изделий.

выращивание зерновых культур;

разведение овец и коз;

производство безалкогольных напитков и пищевых продуктов;

производство компьютеров;

дошкольное образование;

научные исследования и разработки.

Если со ставкой 0% нет ничего подходящего, можно поискать города с 1%, 3%, 5%. О поиске льготных регионов мы подробно писали в другой статье — она о разработчиках, но принцип един.

Читать в «Деле»

Патент — дополнительная система налогообложения. Это значит, что нельзя работать только на патенте, но его можно добавить к упрощенке или общей системе.

Патент получают в том городе, где ведут бизнес. Если магазин, кафе или ветеринарная клиника в Челябинске, патент нужно оформлять в челябинской налоговой. Те, у кого бизнес в нескольких городах, оформляют по патенту на каждый город.

Налоги: 6% от налоговой базы. Налоговая база — не реальный заработок, а потенциально возможный доход, который рассчитывает налоговая. Но об этом можно не думать, потому что в налоговой сразу называют финальную цену: столько-то рублей за патент на месяц и столько-то за патент на год.

На патенте налог не зависит от дохода. К примеру, в Челябинске есть две парикмахерские, «Светлана» и «Катюша». Обе работают на патенте. За год «Светлана» заработала 20 млн рублей, а «Катюша» полмиллиона, но за патент они заплатят одинаково: 13 260 рублей.

Взносы: 36 238 рублей в 2019 году.

Кому подходит: ИП, у которых меньше 15 сотрудников, подходящий регион и вид деятельности.

Нет единой фиксированной цены на патенты для всех предпринимателей во всех городах. Например, в грузоперевозках цена зависит от региона и количества фур.

Для парикмахерских на цену патента влияет регион и количество сотрудников:

10 сотрудников

В торговле важна площадь помещения: чем больше квадратных метров, тем дороже патент.

На сайте налоговой можно рассчитать стоимость патента

Кто может работать на патенте — статья 346.43 Налогового кодекса

Под патент попадают не все виды бизнеса, а только 64, например:

  • ремонт обуви;
  • парикмахерские и косметические услуги;
  • грузоперевозки;
  • экскурсии;
  • утилизация отходов;
  • розничная торговля;
  • ремонт компьютеров.

Еще на патенте бывают налоговые каникулы.

Читать в «Деле»

Вмененка по-официальному называется единым налогом на вмененный доход, или ЕНВД. Вмененка — это тоже дополнительная система налогообложения, ее добавляют к упрощенке или общей системе.

От патента вмененка отличается видами деятельности и регионами, в которых применяется. Еще есть разница в оплате: на патенте предприниматель платит налог заранее, когда покупает патент, а на вмененке — рассчитывает и оплачивает налог каждый квартал.

О вмененке — на сайте налоговой

Налоги: 15% с налоговой базы. Налог можно уменьшать на взносы: ИП без сотрудников вправе зачесть в налоги 100% взносов, а с сотрудниками — 50%.

Взносы: 36 238 рублей в 2019 году.

Кому подходит: тем, кто работает по подходящему виду деятельности в подходящем регионе. Вмененка не действует в Москве, Санкт-Петербурге и Севастополе.

Налог на вмененке зависит от физических показателей бизнеса — это площадь помещения или количество сотрудников, автомобилей или рекламных площадей. Логика такая: чем больше, например, площадь кафе, тем выше налог.

Сравним налоги на вмененке у двух закусочных из Челябинска с разной площадью: 30 и 300 квадратных метров. Взносы не учитываем.

Налог за квартал

При этом вообще неважно, сколько денег закусочные заработывают в реальности. На вмененке доход не влияет на налог. Заработали пятьдесят тысяч — платят 21 458 рублей, заработали двадцать миллионов — всё равно 21 458 рублей.

На вмененке выгодно работать компаниям с небольшими площадями, без сотрудников и с высокой прибылью. Если маленькое кафе зарабатывает 20 млн рублей, на вмененке налог выйдет 21 458 рублей, а на упрощенке 6% пришлось бы заплатить 1 200 000 рублей. Всё не так однозначно, конечно, и в каждом случае нужно считать.

Полный список деятельности для вмененки — статья 346.26 Налогового кодекса

Чтобы работать на вмененке, компании нужно заниматься чем-то из списка:

  • грузоперевозками;
  • ветеринарными услугами;
  • бытовыми услугами, например ремонтировать обувь;
  • розничной торговлей;
  • ремонтом, мойкой, обслуживанием автомобилей;
  • общепитом;
  • размещением наружной рекламы.

Все ограничения — на сайте налоговой

Вид деятельности — не единственное ограничение, полный список можно посмотреть на сайте налоговой.

Способ 5. Увеличить расходы

Есть два налоговых режима, которым подходит этот способ: общий и упрощенка «доходы минус расходы». Общий еще называют основным, стандартным и ОСН, а упрощенку — УСН 15%.

Налоги: на общей системе — 20% с прибыли и 20% НДС. На упрощенке чаще всего встречается ставка 15% с доходов за минусом расходов, но бывает и ниже.

Взносы: 36 238 рублей в 2019 году.

Кому подходит: тем, кто работает на общей системе налогообложения или на упрощенке «доходы минус расходы».

Что считается расходами — статья 252 Налогового кодекса

На упрощенке «доходы минус расходы» и на общей системе налог рассчитывается не от всех поступлений, а от прибыли. Прибыль — это выручка после вычета затрат на аренду, рекламу, зарплаты, оборудование.

Ресторан «Морковь» работает на упрощенке «доходы минус расходы». За год ресторан заработал 20 млн рублей, из них потратил 5 млн на аренду, 2 млн на зарплаты — считаем налог:

(20 млн — 7 млн) / 100 * 15% = 1 950 000 рублей.

Чтобы заплатить меньше налогов, ресторан может увеличить расходы: купить автомобиль для доставки готовых блюд, нанять звездного шеф-повара или арендовать помещение побольше.

Допустим, ресторан в следующем году потратит 5 млн на аренду, 2 млн на зарплату новому повару, 5 млн на конверсионные печи и 1 млн на рекламу. Получается 13 млн расходов — значит, налог:

(20 млн — 13 млн) / 100 * 15% = 1 050 000 рублей.

Прокутить все деньги и не платить налоги звучит как план на выходные, но не выйдет. Если все деньги уйдут на расходы, придется заплатить 1% налога с оборота.

Читать в «Деле»

Источник: https://delo.modulbank.ru/all/no-nalog

Как платить меньше налогов

Как в россии не платить налоги

Чтобы сэкономить на налогах, от них вовсе не нужно уклоняться. Достаточно знать, где государство дало нам законную возможность платить меньше.

1. Получить налоговый вычет

Если вы работаете официально по трудовому договору, то ваш работодатель платит 13% налога с зарплаты каждого сотрудника. Так, если бы не налог, вместо 30 000 рублей вы бы получали на руки 34 500.

Однако часть уплаченного налога можно вернуть. Если вы тратили деньги на лечение, покупку первой недвижимости или обучение себя и детей, то можете получить налоговый вычет .

Вернуть можно 13% от суммы по всем тратам, но не больше 15 600 рублей и не больше, чем вы заплатили налогов.

Нельзя заранее предугадать, сколько денег уйдёт на лечение или обучение. Поэтому налоговый вычет получается раз в год. Для этого нужно собрать документы, подтверждающие расходы на лечение и обучение, а потом отнести их работодателю, в налоговую или подать онлайн на сайте Федеральной налоговой службы.

Следует учесть несколько особенностей:

  • Если вы потратили на лечение или обучение больше 120 000 рублей в год, то вычет сможете получить только на 120 000 — это 15 600 рублей.
  • Если деньги шли на обучение ребёнка, можно получить вычет максимум со 170 000 рублей, двух детей — со 190 000.
  • Нельзя получить больше денег, чем вы заплатили налогов. Если за год вы заработали всего 100 000 рублей, а на лечение и обучение потратили 120 000, удастся вернуть 13% только со 100 000 — 13 000, а не 15 600.
  • Налоговый вычет можно получить не позже, чем через три года после трат. При этом если вы учились три года и подали документы на вычет разом за весь период, то не получите больше 15 600 рублей. Разумнее делать это ежегодно, чтобы выжать максимальную сумму.
  • Налоговый вычет недоступен безработным, самозанятым, трудящимся по договору гражданско-правового характера и индивидуальным предпринимателям.

Ещё есть налоговый имущественный вычет с лимитом не в 120 000 рублей, а в два миллиона — можно вернуть 13% и до 260 000 с покупки первой квартиры. Имущественный вычет выплачивают постепенно. Если вы купили квартиру за два миллиона и в этом году заплатили всего 50 000 налогов, то получите назад эти 50 000, а оставшиеся 210 000 вам выплатят в следующие годы.

2. Открыть ИП со ставкой 6%

Вместо того чтобы трудиться на работодателя и отчислять государству 13% налогов, можно открыть ИП с налоговой ставкой в 6% и заключить с начальником договор на оказание услуг. Тогда руководство сможет платить вам больше, а вы сами будете перечислять меньше налогов. Кроме того, с ИП проще немного подработать на стороне.

Учтите, что индивидуальные предприниматели не имеют права на налоговый вычет.

Есть подводный камень: кроме налога в 6% вам придётся самому платить взносы в пенсионный фонд и на медицинское страхование. В 2019 году нужно будет отдать 36 238 рублей независимо от дохода, даже если работодатель вдруг расторгнет с вами договор.

Однако есть особая возможность для ИП: из суммы положенных налогов можно вычесть уже оплаченные взносы. То есть, если вы заработали за год 600 000 рублей, вы должны заплатить 36 000 налога.

Но вы уже перечислили 36 238 рублей взносов, так что налоги платить не нужно вообще.

Если доход выше, какой-то налог заплатить всё равно придётся, но из него тоже можно вычесть сумму вовремя уплаченных взносов.

Для примера сравним, сколько получат за год на руки наёмный работник и ИП при одинаковой зарплате.

Наёмный работникИП на упрощённой системе
Получаемые деньги до всех налогов и вычетов600 000 рублей600 000 рублей
Налог13% — 78 000 рублей6% — 36 000 рублей
Взносы в пенсионный фонд22% — 132 000 рублей29 354 рубля фиксированно
Взносы на обязательное медицинское страхование5,1% — 30 600 рублей 6 884 рубля фиксированно
Взносы в фонд социального страхования2,9% — 17 400 рублей
Сумма всех отчислений258 000 рублей36 238 рублей взносов. Налог платить не придётся — взносы идут в его счёт в качестве вычета
Деньги на руках342 000 рублей — 28 500 в месяц563 762 рубля — почти 47 000 в месяц

Работа ИП выглядит гораздо выгоднее, но помните: если работодатель расторгнет с вами договор, а других клиентов не будет, вам всё равно придётся заплатить 36 238 рублей взносов, даже если не будет никакой прибыли.

3. Работать как самозанятый с налогом 4%

Если вы живёте и работаете в Москве, Московской и Калужской областях или Татарстане, то с начала 2019 года можно поучаствовать в эксперименте — стать самозанятым с налогом всего 4% без отчислений на пенсию и медицинское страхование.

Такой статус может обрести человек, который получает деньги за свой труд, но не имеет работодателя или наёмных работников. Есть ограничения: нельзя быть самозанятым юристом или заниматься при этом перепродажей товаров. Но если вы дизайнер, программист или делаете на дому причёски, этот режим вам подойдёт.

Это может быть интересно:

  • ИП, которые сейчас платят 6% налога. Они смогут отчислять 4% с доходов от физлиц и не делать страховые взносы. Закрывать ИП при этом не нужно.
  • Людям, которые подумывали сменить офис на собственный бизнес. Теперь в свободное плавание можно уйти без бумажной волокиты и обязательных выплат. Единственное но: работать в качестве самозанятого на своего прежнего начальника будет нельзя: налоговая это заметит и оштрафует.
  • Тем, кто трудится по договору гражданско-правового характера. В этом случае заказчик отчисляет 13% налога, а если вы станете самозанятым, он сможет платить вам на 13% больше.

Чтобы получить такой статус, нужно скачать приложение «Мой налог» и подать через него заявление в налоговую. Понадобится ввести паспортные данные и прикрепить личное фото. ИП нужно будет также подать дополнительное заявление в налоговую. После этого можно вносить обязательные платежи прямо в приложении и формировать там чеки.

Цена: Бесплатно

Самозанятые не могут получить основной налоговый вычет, но у них есть свой: с каждой операции они платят на 1–2% налога меньше до тех пор, пока этими процентами не накопится 10 000 рублей. По факту это значит, что в год они отдадут на 10 000 рублей налога меньше.

Эта схема экспериментальная: есть риск, что что-то пойдёт не так и её отменят. Но пока есть шанс, можно попробовать и извлечь из ситуации выгоду.

4. Делать покупки в дьюти-фри

Внутри страны все товары облагаются пошлинами и НДС, так что продавцы делают на товар наценку. Физически налог платят государству они, но по факту это ложится на покупателя. Дьюти-фри — зоны беспошлинной торговли в аэропортах. Покупая там, вы платите меньше налога.

Чаще всего в дьюти-фри берут алкоголь, духи, косметику, технику и одежду. Считается, что там нет подделок, так как товары поступают напрямую от производителей.

Есть несколько подводных камней:

  • Попасть в дьюти-фри без билета на самолет нельзя. То есть закупаться там можно, только если вы летите за границу.
  • Цена часто оказывается выше магазинной из-за дорогой аренды торгового места в аэропорту или каких-то других причин. Вы отдадите меньше налогов, но всё равно можете переплатить.

Поэтому перед посещением дьюти-фри внимательно изучите цены на желаемые товары. Это можно сделать на сайтах, например MyDuteFree и RegStaer.

Источник: https://Lifehacker.ru/kak-platit-menshe-nalogov/

Как не платить налоги законно

Как в россии не платить налоги

Около 10% граждан РФ уклоняются от уплаты налогов. При этом они нарушают закон и за это грозит вполне реально наказание вплоть до лишения свободы.

В то же время есть вполне легальные возможности не платить налог. Чтобы облегчить финансовое бремя, необходимо четко знать порядок реализации доступных налоговых привилегий.

В этом деле полезно прислушаться к советам профессионального юриста.

Получи первичную консультацию от нескольких компаний бесплатно:
оформи заявку и система подберет подходящие компании!

По этой услуге подключено 11 компаний

Начать подбор в несколько кликов >

Законные способы неуплаты налогов

Обязанность уплаты налогов закреплена в ст. 57 Конституции РФ. Правило повторяется в ст. 3 Налогового Кодекса РФ. Конституционный характер обязательства накладывает отпечаток на все остальное законодательство.

Сама по себе неуплата сборов — прямое нарушение государственных норм. Речь идет именно про сознательное игнорирование установленных требований. Тем не менее у этого правила есть исключения. Не платить налог можно лишь косвенно через установленные законом льготы.

Существуют следующие способы, которые освобождают от обязанности:

  • вычет;
  • льготы;
  • беспошлинные зоны торговли.

Любая неуплата налога должна быть обоснована. В противном случае уклонение будет считаться прямым нарушением законодательства.

Главное о налоговом вычете

Вычет не является буквальной неуплатой. Его суть — возврат ранее уплаченного налога, что можно условно считать освобождением от обязанности. Платить налог все же надо, чтобы в будущем вернуть его обратно.

По общему правилу налоговый вычет доступен только гражданам РФ, которые платят налог на доходы физических лиц. Исключение — профессиональные вычеты. Размер возвращаемой суммы равен величине ранее уплаченного налога.

Налоговый Кодекс выделяет следующие виды вычетов:

  • стандартные;
  • социальные;
  • инвестиционные;
  • имущественные;
  • профессиональные.

Стандартные вычеты доступны родителям, Героям СССР, «чернобыльцам», инвалидам и родственникам погибших военнослужащих. Государство предусмотрело ситуацию, в которой некоторые граждане имеют право сразу на несколько вычетов. Вычет на детей можно получить независимо от других видов.

Социальные налоговые вычеты регулируются ст. 219 НК РФ. Их задача: снизить стоимость социально полезных услуг. Благодаря социальным вычетам у граждан есть способ вернуть налог со следующих статей расходов:

  • обучения;
  • благотворительности;
  • лечения и покупки медикаментов;
  • страхования;
  • накопительной части трудовой пенсии.

Инвестиционные вычеты предоставляются за операцию с ценными бумагами на фондовых биржах. При этом финансовые активы должны храниться на открытом заранее инвестиционном счете.

Имущественные вычеты предоставляются гражданам за куплю-продажу недвижимости. Есть возможность вернуть 13% от суммы расходов. К примеру, за квартиру стоимостью 1,5 миллиона рублей можно вернуть 195 тысяч рублей.

Профессиональные вычеты предоставляются ИП, нотариусам и авторам произведений искусства и науки. Лица получают возможность вернуть часть своих затрат.

Общий порядок получения:

1. Подготовить пакет документов.

2. Подать документы в территориальное подразделение ФНС.

3. Получить вычет.

Нужно подготовить документы, которые доказывают право на вычет. К примеру, для родителей это будут свидетельства о рождении, для больных — чеки и справки из медицинских учреждений. Также потребуется оформить заявление и заполнить декларацию.

О налоговых льготах

Налоговые льготы — специальные привилегии, которые установлены законодательством для отдельных категорий граждан и объектов налогообложения. Существует три вида льгот: кредитование, освобождение и понижение ставки. Законная неуплата налога касается только освобождения.

НК РФ не содержит одной полноценной статьи, которая перечисляет субъектов, освобожденных от налоговой обязанности. Не меньшую роль играют и особенности конкретного налога.

Это создает сложности для неподготовленного гражданина, который решает не платить налог без участия профессионального юриста.

В ст. 381 и ст.

395 НК РФ перечислены основания для освобождения от земельного налога и налога на имущество организаций. Перечень обширный. К ним относятся:

  • учреждения уголовно-исполнительной системы;
  • религиозные организации;
  • общественные организации инвалидов и т.д.

Для плательщиков НДФЛ также существуют льготы. Все зависит от видов заработка физических лиц. Ст. 217 НК РФ указывает следующие виды доходов, которые освобождены от бремени:

  • пенсии;
  • пособия;
  • компенсации;
  • алименты;
  • гранты;
  • стипендии и т. д.

Льготы предусмотрены и для налога на имущество физических лиц. Ст. 407 НК РФ содержит перечень лиц, которые имеют право уменьшения или освобождения от обязанности.

Ряд налогов устанавливается и регулируется на региональном или местном уровнях. К примеру, законом г. Москвы «О транспортном налоге» полностью освобождены от обязанности перечислять деньги в бюджет Герои СССР, инвалиды и многодетные семьи.

Как пользоваться беспошлинными торговыми зонами

В России, так же как и в других развитых государствах, есть особые экономические зоны, где не действует налог на добавленную стоимость. Яркий пример — дьюти-фри, которые располагаются в аэропортах, портах и вокзалах. Единственное условие — приобретенные товары должны быть вывезены за рубеж.

Не платить налоги законно — это возможность, о которой знают далеко не все граждане. По статистике, около 90% россиян ни разу не оформляли налоговый вычет. Непопулярность законных способов объясняется довольно просто — людям сложно разобраться в дебрях налогового законодательства без поддержки профессионального юриста.

Источники:

Ст. 407 НК РФ. Налоговые льготы.

Ст. 217 НК РФ. Доходы, освобождаемые от налогообложения.

Ст. 218 НК РФ. Стандартные налоговые вычеты.

Источник: https://rtiger.com/ru/journal/kak-ne-platit-nalogi-zakonno/

Легальный юрист
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: